ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИРА" ИНН:0273071723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88110239 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22830380
11504 Основные средства на конец предыдущего года3038058
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22830380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3038058
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204882043220911
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204322091120157
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года103350107229111850
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года107229111850111850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12117346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117346523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123850127778133107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127778133107132530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124078128082133187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128082133187132588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года253543408018293
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34080182931899
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253643409018303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34090183031909
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9869193658112392
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года93658112392128074
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233342492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33424922605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9871493991114884
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93992114884130679
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124078128082133187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128082133187132588
21104 Выручка за предыдущий год509365333440631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2872327923018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232792301817983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2872765730316
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год276573031622648
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2872765730316
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276573031622648
23203 Проценты к получению за отчетный год105510951119
23204 Проценты к получению за предыдущий год109511191494
23303 Проценты к уплате за отчетный год94841041812145
23304 Проценты к уплате за предыдущий год104181214512702
23403 Прочие доходы за отчетный год333437
23404 Прочие доходы за предыдущий год343725
23503 Прочие расходы за отчетный год716972
23504 Прочие расходы за предыдущий год169721475
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-86901819919255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18199192559990
24603 Прочее за отчетный год3624120
24604 Прочее за предыдущий год241228600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87261578716395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15787163957689
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-87261578716395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15787163957689

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8726)/Стоимость активов (124078) = -7.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (287+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-287)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8726)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.257

Индекс Альтмана Z = 6.118

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (30.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить