ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ БЕРЕГ" ИНН:0273071794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88113953 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года238171147
11504 Основные средства на конец предыдущего года4291470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года238171147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4291470
12103 Запасы на конец отчетного года49303596
12104 Запасы на конец предыдущего года15190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1193786221359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388436020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4531214543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1331830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1288387439498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года403238040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1312289149645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года446139510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1186925247464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367638700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6675430
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6675430
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117294410
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46955531771
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58658472181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1312289149645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года446139510
21103 Выручка за отчетный год1021769963451
21104 Выручка за предыдущий год676434510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180953491226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год597512260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год840816472225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78922250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год840816472225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78922250
23503 Прочие расходы за отчетный год11697110
23504 Прочие расходы за предыдущий год46100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82926762234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год74322340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81916762234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65622340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8191)/Стоимость активов (13122) = 62.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1809+0+0) = 464.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8408)/Выручка (10217) = 82.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8191)/Выручка (10217) = 80.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.624

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.632

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.472

Индекс Альтмана Z = 22.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (21.14), коэффициент текущей ликвидности (21.98), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (82.29%), рентабельность компании (80.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ БЕРЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить