Общество с ограниченной ответственностью "Юниверсал" ИНН:0273071882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88111078 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1051174948557
11504 Основные средства на конец предыдущего года74948557563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1051174948557
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74948557613
12103 Запасы на конец отчетного года315324172985
12104 Запасы на конец предыдущего года241729851429
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93596714956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67149561693
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года412881665317179
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года166531717812905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8226692290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66922902754
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года190844
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565302645723414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264562341418782
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года670413395131971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года339503197119395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года301430143014
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года301430143014
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года198451925311853
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19253118535741
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года228592226714867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22267148678755
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3322466300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года663000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3322466300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года663000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10958505217104
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50521710410640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10958505417104
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50531710410640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года670413395131971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года339503197119395
21103 Выручка за отчетный год112107124109157283
21104 Выручка за предыдущий год124109157283164940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8655090651125384
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90651125384139110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255573345831899
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334583189925830
22203 Управленческие расходы за отчетный год169742168621227
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21686212278700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85831177210672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117721067217130
23203 Проценты к получению за отчетный год1707994
23204 Проценты к получению за предыдущий год799452
23303 Проценты к уплате за отчетный год451231
23304 Проценты к уплате за предыдущий год310
23403 Прочие доходы за отчетный год1657465449
23404 Прочие доходы за предыдущий год465449152
23503 Прочие расходы за отчетный год514730563544
23504 Прочие расходы за предыдущий год305635442946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75192577670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9257767014388
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15918581559
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год185815592956
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59273996111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7399611111432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59273996111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7399611111432

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (592)/Стоимость активов (67041) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86550+0+16974) = 8.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8583)/Выручка (112107) = 7.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (592)/Выручка (112107) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.517

Индекс Альтмана Z = 5.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (7.66%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юниверсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить