Общество с ограниченной ответственностью "Амрита плюс" ИНН:0273072029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88111718 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2139349846775223
11504 Основные средства на конец предыдущего года3498467752234676
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2139349846770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3498467752230
12103 Запасы на конец отчетного года4759401347234655
12104 Запасы на конец предыдущего года4013472346557200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5927709684979042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7096849782636222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года751102911832770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1029118327702760
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4661590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года61597790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1148312199144990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1219914499164670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13622156971917621690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15697191762169020858
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44823226960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года232269630760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45824227063086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242270630863869
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10900120001300012750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12000130001275013900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2264345534705692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3455347056923089
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1316415455164700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1545516470186040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13622156971917621690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15697191762169020858
21103 Выручка за отчетный год230112292141351876415564
21104 Выручка за предыдущий год292141351876415564428769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195931249270301568407033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249270301568359664421271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3418142871503080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4287150308559000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3052036149397400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3614939740473690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36616722105680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67221056885310
23403 Прочие доходы за отчетный год71992912971767
23404 Прочие доходы за предыдущий год929129717675815
23503 Прочие расходы за отчетный год3843578052834224
23504 Прочие расходы за предыдущий год5780528342243997
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год537187165820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1871658260740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год712239453057
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2239456425576
24603 Прочее за отчетный год18141629410
24604 Прочее за предыдущий год1416294124150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44823226963017
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год232269630173740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44823226960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232269630170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (448)/Стоимость активов (13622) = 3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3661)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (195931+30520+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3661)/Выручка (230112) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (448)/Выручка (230112) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 4.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амрита плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить