ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЛАЙН-К" ИНН:0273072117 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88112184 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124358200
11504 Основные средства на конец предыдущего года582000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года124358200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года582000
12103 Запасы на конец отчетного года363315305242
12104 Запасы на конец предыдущего года315305242127
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1827400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года74000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года254308219186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308219182341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62348178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2348178138
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1011350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9067335770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7335776060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21491315577606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1315577606606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6254883300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4883302730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635498340283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года498340283254
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35013800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года138000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1164679237323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года679237323352
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15148172370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8172373230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21491315577606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1315577606606
21103 Выручка за отчетный год3890334432732994
21104 Выручка за предыдущий год3344327329943397
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1905147621452928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1476214518283071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1985186811280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1868112811660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1823176210240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1762102411000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1621061040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106104660
23404 Прочие доходы за предыдущий год88000
23503 Прочие расходы за отчетный год6231312
23504 Прочие расходы за предыдущий год2313126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156171910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17191540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19133425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13342576
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-12-21160
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2116150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1371585729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1585729244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год137158570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15857290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (137)/Стоимость активов (2149) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1905+1823+0) = 4.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (3890) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (137)/Выручка (3890) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.419

Индекс Альтмана Z = 0.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (3.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЛАЙН-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить