Общество с ограниченной ответственностью "Астролябиум" ИНН:0273072371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88118850 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года351013
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351013
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10130
12103 Запасы на конец отчетного года181818
12104 Запасы на конец предыдущего года18180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27360
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37360
21103 Выручка за отчетный год3312
21104 Выручка за предыдущий год3120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2817
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-5-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-5-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5-50
23503 Прочие расходы за отчетный год466
23504 Прочие расходы за предыдущий год660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-11-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-11-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (56) = -5.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (3) = 33.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (3) = -100 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.75

Индекс Альтмана Z = 2.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (33.33%), рентабельность компании (-100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Астролябиум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить