ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЕПЛЫЙ ДОМ" ИНН:0273073456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88138841 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27286238052074221307
11504 Основные средства на конец предыдущего года23805207422130719428
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года18181818
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года18181812
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года30153301532688825425
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года30153268882542519005
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57457539764764846750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53976476484675038445
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1054688124457
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года688124457170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года334517575612412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17575612412410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6401426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40142624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года440524858303690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248583036902020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61862564614847850440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56461484785044040465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года27000270002700027000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года27000270002700027000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2436186589-593
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года186589-593-616
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29436288652708926407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28865270892640726384
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года802690691691
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года690691691691
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года802690691691
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года690691691691
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90690611512735
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года906115127350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30718260001954720607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26000195472060713390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31624269062069823342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26906206982334213390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61862564614847850440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56461484785044040465
21103 Выручка за отчетный год8090712560795064
21104 Выручка за предыдущий год7125607950642835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5976313638313855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3136383138552363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2114398922481209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год398922481209472
22203 Управленческие расходы за отчетный год847638659630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6386596300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126733511589579
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33511589579472
23503 Прочие расходы за отчетный год5431000828549
23504 Прочие расходы за предыдущий год10008285492090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год724235185330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23518533074
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3357517112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5751711229
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1050014
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год112000
24603 Прочее за отчетный год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год571177668223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17766822345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год571177668223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17766822345

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (571)/Стоимость активов (61862) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5976+0+847) = 18.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1267)/Выручка (8090) = 15.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (571)/Выручка (8090) = 7.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.908

Индекс Альтмана Z = -1.725

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (15.66%), рентабельность компании (7.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЕПЛЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить