Общество с ограниченной ответственностью "ГЛОВИ" ИНН:0273073569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61144003 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1106600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113061010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113061010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1128900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1128900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113061010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101010
21103 Выручка за отчетный год1024000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1013800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год700
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31700
33008 Величина капитала на 311700
36003 Чистые активы на 311130600
36004 Чистые активы на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год101700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год101700
41203 Платежи – всего за отчетный год78700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77700
41293 Прочие платежи за отчетный год1000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период23000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (11306) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10138+90+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (10240) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (10240) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГЛОВИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить