Общество с ограниченной ответственностью "ПЛАНЕТА" ИНН:0273073939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150736 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года248546844
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года248546844
12103 Запасы на конец отчетного года35841917931
12104 Запасы на конец предыдущего года1917931451
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года745985
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5985137
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130718701601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18701601496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11069146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года691464
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года187164
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года716410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509339862827
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года398628271098
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года509342343373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года423433731942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82537452
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37452159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83538462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38462169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года425838503300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года385033001747
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года425838503300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385033001757
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года509342343373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года423433731942
21103 Выручка за отчетный год18635150589921
21104 Выручка за предыдущий год1505899216919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14736126398461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1263984616127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389924191460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24191460792
22103 Коммерческие расходы за отчетный год316619581526
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19581526585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год733461-66
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год461-66207
23404 Прочие доходы за предыдущий год210
23503 Прочие расходы за отчетный год1498442
23504 Прочие расходы за предыдущий год844225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год584379-107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год379-107182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57020
24603 Прочее за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год451322-107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322-107162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год451322-107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322-107162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (451)/Стоимость активов (5093) = 8.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14736+3166+0) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (733)/Выручка (18635) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (451)/Выручка (18635) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.196

Индекс Альтмана Z = 2.345

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.345<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПЛАНЕТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить