ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРТИКАЛЬ" ИНН:0273074097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61148538 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года433489632794
11504 Основные средства на конец предыдущего года489632794967
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года64646461
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года64644049
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года497553696855
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5536968341016
12103 Запасы на конец отчетного года4371541819927
12104 Запасы на конец предыдущего года15418199271310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28345285622541333997
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28562254133385431733
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1169491922233330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4919222333300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174764022451781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640224517811739
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17273570
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года73576863
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31871357353075740035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35735307573996034845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32367362883145340890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36288314534079435861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4610448044314300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4480443143002466
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4620449044414310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4490444143102476
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года41414271
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года41417699
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года41414271
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41417699
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2880000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24088274352589636509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27435258963636833265
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3618144210740
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1442107400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27706317572697036509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31757269703640833286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32367362883145340890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36288314534079435861
21103 Выручка за отчетный год122097162975146074121543
21104 Выручка за предыдущий год16297514607412154395365
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105778150827136361110002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15082713636211000282496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1631912148971311541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1214897121154112869
22203 Управленческие расходы за отчетный год122591213494498265
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12134944982656234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4060142643276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1426332766635
23203 Проценты к получению за отчетный год347249318
23204 Проценты к получению за предыдущий год2493185
23403 Прочие доходы за отчетный год2823717660189317105
23404 Прочие доходы за предыдущий год176601861771536988
23503 Прочие расходы за отчетный год32354177161882110339
23504 Прочие расходы за предыдущий год177161882178678394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29020740537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2079025575234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16015814075
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1581405281020
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год102-584-59-78
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год584-59-73-111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13049265-48
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49-5019944211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13049265-48
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49-5019944211
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 314480443143002466
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130491311834
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130491311834
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 314610448044314300
36003 Чистые активы на 314620449044414310
36004 Чистые активы на 314490444143102476
41103 Поступления – всего за отчетный год124033191657179815142730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год119456190804167366133381
41193 Прочие поступления за отчетный год4577853124499349
41203 Платежи – всего за отчетный год12292719326917935187070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год342041171829872721927
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год55159717176913154122
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год71000
41293 Прочие платежи за отчетный год3349343701149311021
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1106-161246455660
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1106-161246458049

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (32367) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4060)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105778+0+12259) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4060)/Выручка (122097) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (122097) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = 1.823

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.823<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТИКАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить