ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "М СТРОЙ" ИНН:0273074146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61152563 ОКВЭД:51.12.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года889883
12104 Запасы на конец предыдущего года88394
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1064559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5599
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года370673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67329
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года195
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23422120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2120132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23422120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2120132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года863494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года494-23
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504-13
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14691616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1616145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14691616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1616145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23422120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2120132
21103 Выручка за отчетный год1759112041
21104 Выручка за предыдущий год120410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1498410114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26071927
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1323882
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8820
22203 Управленческие расходы за отчетный год773377
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год511668
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6680
23403 Прочие доходы за отчетный год152
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год5222
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год474648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год95130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год379518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год379518
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (379)/Стоимость активов (2342) = 16.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14984+1323+773) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (511)/Выручка (17591) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (379)/Выручка (17591) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.594

Индекс Альтмана Z = 4.956

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (2.9%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ М СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить