ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС" ИНН:0273074185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61155024 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года396515560
11504 Основные средства на конец предыдущего года5155600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3965151040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51510400
12103 Запасы на конец отчетного года112389692607423998
12104 Запасы на конец предыдущего года969260742399811612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23116364225807134837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3642258071305170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2024490739243094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года490739243094719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3637851021680690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5102168069619290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36774515366817361929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51536681736192912331
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38784081-27470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4081-274727370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38884091-27372747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4091-273727471453
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-1900000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34786474457091059182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47445709105918210878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3288647445709100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4744570910591820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36774515366817361929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51536681736192912331
21103 Выручка за отчетный год5744170958167488183099
21104 Выручка за предыдущий год7095816748818309972704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4840069350165822180362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6935016582217737271261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9041160816660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1608166657270
22203 Управленческие расходы за отчетный год716114137910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141379129900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18801958750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19587527370
23403 Прочие доходы за отчетный год30793200
23404 Прочие доходы за предыдущий год932000
23503 Прочие расходы за отчетный год869000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131811278750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112787527370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год263225175547
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год225175547289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10559027002190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90270021901154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10559027000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год90270021900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1055)/Стоимость активов (36774) = 2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1880)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48400+0+7161) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1880)/Выручка (57441) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1055)/Выручка (57441) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 0.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (1.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить