ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАСТРОЙКЕРАМИКА" ИНН:0273074210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61152882 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года584288595309
11504 Основные средства на конец предыдущего года885953095779
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2510682605
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года682605604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года835295415914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года954159146383
12103 Запасы на конец отчетного года4157161107660
12104 Запасы на конец предыдущего года16110766010530
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года952770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10017127698407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1276984073133
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1512212212
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2122120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12661950720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195072025
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13611853
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1185351
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171833143617052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314361705213739
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255354097722966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года409772296620122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-582634533291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года345332912464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-581634633301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346333012474
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года396452175
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года452175277
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года396452175
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года452175277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305973706219490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370621949017370
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года35800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309553706219490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370621949017370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255354097722966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года409772296620122
21103 Выручка за отчетный год109273108141106765
21104 Выручка за предыдущий год10814110676585312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год943368689487139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год868948713963548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149372124719626
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год212471962621764
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15283101178609
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1011786097561
22203 Управленческие расходы за отчетный год8885103069468
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1030694688205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92318241549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82415495998
23203 Проценты к получению за отчетный год151514
23204 Проценты к получению за предыдущий год15142
23403 Прочие доходы за отчетный год99373826562
23404 Прочие доходы за предыдущий год3826562815
23503 Прочие расходы за отчетный год119674569764
23504 Прочие расходы за предыдущий год45697644672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11246961361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9613612143
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-348-181-50
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-181-50-336
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-56277-102
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год277-102-167
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1828771
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7716
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9362-1041039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10410391377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9362-1041039
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10410391377
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31345300
32008 Величина капитала на 31346300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))936200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)936200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))936200
33218 Убыток (ИТОГО)936200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-582600
33008 Величина капитала на 31-581600
36003 Чистые активы на 31-581500
36004 Чистые активы на 31346300
41103 Поступления – всего за отчетный год11990400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11171800
41193 Прочие поступления за отчетный год818600
41203 Платежи – всего за отчетный год11763800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7746800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2074100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год226600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период226600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9362)/Стоимость активов (25535) = -36.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94336+15283+8885) = -7.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9231)/Выручка (109273) = -8.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9362)/Выручка (109273) = -8.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.367

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.186

Х5 = Выручка/Активы = 4.279

Индекс Альтмана Z = 2.138

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.138<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-8.45%), рентабельность компании (-8.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАСТРОЙКЕРАМИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить