Общество с ограниченной ответственностью "Синтез" ИНН:0273074227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61155001 ОКВЭД:51.55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года420445471
12104 Запасы на конец предыдущего года4454710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45240560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года405600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года878854531
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8545310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года878854531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8545310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года847826503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8265030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года878854531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8545310
21103 Выручка за отчетный год437145634709
21104 Выручка за предыдущий год456347090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419240884073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408840730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179475636
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4756360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179475636
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4756360
23503 Прочие расходы за отчетный год272624
23504 Прочие расходы за предыдущий год26240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152449612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4496120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130127140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1271400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22322472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3224720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (878) = 2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4192+0+0) = 4.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (179)/Выручка (4371) = 4.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (4371) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.323

Индекс Альтмана Z = 36.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (14.77), коэффициент текущей ликвидности (28.32), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (4.1%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Синтез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить