Общество с ограниченной ответственностью "УралТорг" ИНН:0273074266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61153025 ОКВЭД:51.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326521935551010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219355510101390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5252411292215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2411292215752
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3794243818470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2438184712250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3794243818471225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2438184712252145
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2280175914430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1759144310460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2290176914531056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176914531056757
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1504669394169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6693941691388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15046693940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6693941690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3794243818471225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2438184712252145
21103 Выручка за отчетный год11438838193338385
21104 Выручка за предыдущий год8381933383856142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10747795688217991
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7956882179915983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6914255120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4255123940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6914255120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4255123940
23503 Прочие расходы за отчетный год40311622
23504 Прочие расходы за предыдущий год31162212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6513944960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3944963720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130799975
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79997529
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год521315397297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315397297118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5213153970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3153972970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (521)/Стоимость активов (3794) = 13.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (691)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10747+0+0) = 6.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (691)/Выручка (11438) = 6.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (521)/Выручка (11438) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.604

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.523

Индекс Альтмана Z = 7.164

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (6.04%), рентабельность компании (4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралТорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить