Общество с ограниченной ответственностью "ИнтроСеть" ИНН:0273074354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61155917 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года44400
12104 Запасы на конец предыдущего года26100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26314321221
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62812211466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77314361221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89312211470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77314361221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89312211470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54993510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39285010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224501371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года501371676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2245011211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5013711460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77314361221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89312211470
21103 Выручка за отчетный год297270456079
21104 Выручка за предыдущий год7045607916044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276669396014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6939601415142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20610665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10665902
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20610665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10665902
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19610665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10665902
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год392113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2113180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1578552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8552722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (773) = 20.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2766+0+0) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (2972) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (2972) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.451

Индекс Альтмана Z = 9.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (3.45), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (5.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнтроСеть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить