Общество с ограниченной ответственностью "ОрбисГрупп" ИНН:0273074530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61159068 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7521654080105267
11504 Основные средства на конец предыдущего года6540801052678376
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7521654080100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6540801052670
12103 Запасы на конец отчетного года459746491190932038
12104 Запасы на конец предыдущего года64911909320383879
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15122290362765826306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29036276582630615689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6723351131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года335113138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6176893980368020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9398036802284750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года692891005204481233742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100520448123374227982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года179421641183273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216411832731689
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года281227615883088654
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76158830886541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39373221983532124815
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2219835321248159292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6749598356436290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9835643629334690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года692891005204481233742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100520448123374227982
21103 Выручка за отчетный год15296413245711618491640
21104 Выручка за предыдущий год1324571161849164055723
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14905613023411265788640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1302341126578864053235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3908222335270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2223352730000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3908222335270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2223352730000
23303 Проценты к уплате за отчетный год9981318691617
23304 Проценты к уплате за предыдущий год813186916171742
23403 Прочие доходы за отчетный год1191149115516
23404 Прочие доходы за предыдущий год11491155162
23503 Прочие расходы за отчетный год2081148518321045
23504 Прочие расходы за предыдущий год148518311045511
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184710749810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10749823540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1219371272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9371272216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год172698191082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9819118221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1726)/Стоимость активов (69289) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (149056+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3908)/Выручка (152964) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1726)/Выручка (152964) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.323

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 2.41

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.41<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОрбисГрупп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить