Общество с ограниченной ответственностью "ОЕМ Ойл" ИНН:0273074629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61159370 ОКВЭД:51.51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33154026636520
12104 Запасы на конец предыдущего года4026636520699
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30691825839591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1825839591452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15461744213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61744213431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6538646815190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6468151913240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6538646815191324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6468151913241582
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40591202456620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1202456620693
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200200285400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200285400285
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2002002850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2002854000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22795066778304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5066778304604
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227950667780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50667783040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6538646815191324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6468151913241582
21103 Выручка за отчетный год405651516974237919
21104 Выручка за предыдущий год15169742379198464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год375311428375687978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14283756879787936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3034886-1450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год886-145-590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3034886-1450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год886-145-590
23403 Прочие доходы за отчетный год7037400
23404 Прочие доходы за предыдущий год74000
23503 Прочие расходы за отчетный год131281414
23504 Прочие расходы за предыдущий год2814149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3606932-1590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год932-159-730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74918540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18540105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2857747-163-73
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год747-163-73414

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2857)/Стоимость активов (6538) = 43.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3034)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37531+0+0) = 8.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3034)/Выручка (40565) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2857)/Выручка (40565) = 7.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.651

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.437

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.552

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.637

Индекс Альтмана Z = 11.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.87), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (7.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОЕМ Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить