ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ" ИНН:0273074971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61166677 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1632571
11504 Основные средства на конец предыдущего года25710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1632571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15138190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года381900
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года302000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260582120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5821200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423839121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8391210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-100-296-753
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-296-7530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-80-276-733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-276-7330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4431115734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11157340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5031115734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11157340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423839121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8391210
21103 Выручка за отчетный год9211315989
21104 Выручка за предыдущий год13159890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год677815583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8155830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244500406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5004060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244500406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5004060
23503 Прочие расходы за отчетный год11118
23504 Прочие расходы за предыдущий год1180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233489398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4893980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год363228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год197457370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4573700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год197457370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4573700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (197)/Стоимость активов (423) = 46.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (677+0+0) = 36.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (244)/Выручка (921) = 26.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (197)/Выручка (921) = 21.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.466

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.551

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.159

Индекс Альтмана Z = 2.214

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.214<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (26.49%), рентабельность компании (21.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТАЛ ЗДОРОВЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить