Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственная фирма "Адмирал" ИНН:0273075485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61174292 ОКВЭД:51.56.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116160203137
11504 Основные средства на конец предыдущего года1602031372
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116160203137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1602031372
12103 Запасы на конец отчетного года4284471902431
12104 Запасы на конец предыдущего года4719329701339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36106215122836443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6215898685013299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42421404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года789510976123259134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109761232586414816
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года801111136125289271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111361252887784818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года218820511487990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20511477794401
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2198206114871000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20611487794411
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года153530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600653069
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58078473109888161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84731033579314290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58079073109888271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90731098879314407
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года801111136125289271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111361252887784818
21103 Выручка за отчетный год3608291602311520522
21104 Выручка за предыдущий год2916023115205227274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3294279262198419748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2792621984200006703
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31412341131774
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12341131522571
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10972300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7230067
22203 Управленческие расходы за отчетный год25200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1805091131774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5091131522504
23403 Прочие доходы за отчетный год3714934594
23404 Прочие доходы за предыдущий год7149345940
23503 Прочие расходы за отчетный год146908300631
23504 Прочие расходы за предыдущий год69083006378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169750865737
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год750865479496
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29154174147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15417095112
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135595691590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год595691384384
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135595691590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год595691384384
36003 Чистые активы на 312198000
36004 Чистые активы на 312061000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (8011) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3294+109+25) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180)/Выручка (3608) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (3608) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.378

Индекс Альтмана Z = 2.306

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.306<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (4.99%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Адмирал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить