ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФА-ФАРМ" ИНН:0273075728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61179042 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128210218410
11504 Основные средства на конец предыдущего года210218410715
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года160011212077685311
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12120776853112996
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161291233079865721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12330798657213711
12103 Запасы на конец отчетного года1417515371179165773
12104 Запасы на конец предыдущего года153711791657731770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25415233702063045824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23370206304582476939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7655581687325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55816873251163
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7644411602025
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года444116020252885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40431397434164853947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39743416485394783151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56560520734963459668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52073496345966886862
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-71060-54918-37369-27448
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54918-37369-27448-18060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-71050-54908-37359-27438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-54908-37359-27438-18050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1276101069818699387106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1069818699387106104912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1276101069818699387106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1069818699387106104912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56560520734963459668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52073496345966886862
21103 Выручка за отчетный год155727127787172485163753
21104 Выручка за предыдущий год127787172485163753186747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138659116869159684150865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116869159684150865182982
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17068109181280112888
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1091812801128883765
22103 Коммерческие расходы за отчетный год36052302992624924258
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30299262492425823092
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18984-19381-13448-11370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19381-13448-11370-19327
23403 Прочие доходы за отчетный год7397645833008
23404 Прочие доходы за предыдущий год76458330086190
23503 Прочие расходы за отчетный год1778259735133342
23504 Прочие расходы за предыдущий год2597351333421859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20023-21902-12378-11704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21902-12378-11704-14996
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-124-2819-25
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-28-1925-3
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3881435324572316
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4353245723162996
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16142-17549-9921-9388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17549-9921-9388-12000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16142-17549-9921-9388
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17549-9921-9388-12000
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-54918-37369-27448-18060
32008 Величина капитала на 31-54908-37359-27438-18050
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))161421754999219388
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)161421754999219388
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))161421754999219388
33218 Убыток (ИТОГО)161421754999219388
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-71060-54918-37369-27448
33008 Величина капитала на 31-71050-54908-37359-27438
36003 Чистые активы на 31-71050-54908-37359-27438
36004 Чистые активы на 31-54908-37359-27438-18050
41103 Поступления – всего за отчетный год150348139729209717182885
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год146844136380208319182542
41193 Прочие поступления за отчетный год350433491398343
41203 Платежи – всего за отчетный год150141140858208355183723
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год123475115613189273170027
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год154961103588758394
41293 Прочие платежи за отчетный год1117014210102075302
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год207-11291362-838
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период207-11291362-838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16142)/Стоимость активов (56560) = -28.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138659+36052+0) = -10.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18984)/Выручка (155727) = -12.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16142)/Выручка (155727) = -10.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.541

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.285

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.557

Индекс Альтмана Z = -14.002

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.26), рентабельность продукции (-12.19%), рентабельность компании (-10.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФА-ФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить