Общество с ограниченной ответственностью "СтройСнаб" ИНН:0273075894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61180298 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года491382108
12104 Запасы на конец предыдущего года138210852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1238241163172775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241163170561
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19261241386
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261241386629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1306245065340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2450653442690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1306245065344269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2450653442691242
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7679439110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9439116110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года777953921621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года953921621285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года529149756133648
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149756133648957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529149756130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1497561336480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1306245065344269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2450653442691242
21103 Выручка за отчетный год192448411441312813
21104 Выручка за предыдущий год484114413128139518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171941421321512347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414213215118739184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20569911980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69911989400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27607740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год631000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-71684240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год684244660
23503 Прочие расходы за отчетный год101274547
23504 Прочие расходы за предыдущий год27454743
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-172413790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год413794190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8768461
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17233303335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33303335230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-172333030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год333033350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-172)/Стоимость активов (1306) = -13.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1719+276+0) = -3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-71)/Выручка (1924) = -3.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-172)/Выручка (1924) = -8.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.595

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.469

Индекс Альтмана Z = 4.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-3.69%), рентабельность компании (-8.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить