ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРЛЕНОК" ИНН:0273076383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13220648 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года25280
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2800
11503 Основные средства на конец отчетного года86861270513508
11504 Основные средства на конец предыдущего года127051350811627
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3132750
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27502692
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90241300813508
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года130081350814319
12103 Запасы на конец отчетного года11801030483
12104 Запасы на конец предыдущего года1030483432
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года538226366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года226366246
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2199695764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69576426
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30921468868
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14688681104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701134212481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года342124811808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160351642915989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164291598916127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года306306306
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года306306306
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года323232
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года323232
13603 Резервный капитал на конец отчетного года171717
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года171717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147641460114473
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147541447313680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151191495614828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151091482814035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77501180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года348180473
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года839972981
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9729811018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91614731161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132011612092
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160351642915989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164291598916127
21103 Выручка за отчетный год130891332313468
21104 Выручка за предыдущий год133231346811872
21203 Себестоимость продаж за отчетный год363534433115
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344331152615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9454988010353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9880103539257
22103 Коммерческие расходы за отчетный год708284776142
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год847761425312
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237214034211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140342113945
23403 Прочие доходы за отчетный год425381455
23404 Прочие доходы за предыдущий год381455655
23503 Прочие расходы за отчетный год19608951433
23504 Прочие расходы за предыдущий год8951433891
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8378893233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88932333709
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год390410408
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410408385
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4474792825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47928253324
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4474792825
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47928253324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (447)/Стоимость активов (16035) = 2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3635+7082+0) = 22.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2372)/Выручка (13089) = 18.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (447)/Выручка (13089) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.505

Индекс Альтмана Z = 20.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (7.65), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (18.12%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРЛЕНОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить