Общество с ограниченной ответственностью "ПартнерАвто" ИНН:0273076457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61187366 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3391
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3391
12103 Запасы на конец отчетного года93929392
12104 Запасы на конец предыдущего года939219536
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144118622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1862216875
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3201529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15295563
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15159
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года159102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1116829702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2970242076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1116829735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2973542167
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16021501
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15011031
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16121511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15111041
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года185015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1500015000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года185015000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1500015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770613224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1322426126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года770613224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1322426126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1116829735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2973542167
21103 Выручка за отчетный год166757222936
21104 Выручка за предыдущий год222936200191
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155231206720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206720185917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1152616216
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1621614274
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1109215878
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1587813849
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год434338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год338425
23403 Прочие доходы за отчетный год47348
23404 Прочие доходы за предыдущий год3480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год481686
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год686425
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13785
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год385549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год549340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год385549
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год549340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (385)/Стоимость активов (11168) = 3.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155231+11092+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (434)/Выручка (166757) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (385)/Выручка (166757) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Индекс Альтмана Z = 2.611

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПартнерАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить