Общество с ограниченной ответственностью "Эврика" ИНН:0273076506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61186533 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1025102525
11504 Основные средства на конец предыдущего года10252525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1025102525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10252525
12103 Запасы на конец отчетного года795150353
12104 Запасы на конец предыдущего года15035341
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1801800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30312336775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23367756625
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года34135008674
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50086740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54197327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1973270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года363039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года783692241868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года922418687067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8861102491893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1024918937092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14631003434
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1003434155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14731013444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013444165
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1290508937
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5089375517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года609841471412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года414714121410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года738892361449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года923614496927
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8861102491893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1024918937092
21103 Выручка за отчетный год16923253129296
21104 Выручка за предыдущий год2531292969239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15007214378116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2143781168120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год191638751180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год387511801119
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6932732600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2732600844
22203 Управленческие расходы за отчетный год505208201
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20820195
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718935379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год935379180
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год7822430
23504 Прочие расходы за предыдущий год2243026
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год644711349
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год711349154
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12914270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1427031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год515569279
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год569279123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год515569279
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год569279123
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31100300
32008 Величина капитала на 31101300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)51500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)51500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31151800
33008 Величина капитала на 31152800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (515)/Стоимость активов (8861) = 5.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15007+693+505) = 4.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (16923) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (515)/Выручка (16923) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 2.174

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.174<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (4.24%), рентабельность компании (3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эврика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить