Общество с ограниченной ответственностью "Бразко" ИНН:0273076922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64120517 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108149340
11504 Основные средства на конец предыдущего года149340102
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108149340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года149340102
12103 Запасы на конец отчетного года334965442
12104 Запасы на конец предыдущего года9654426
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290935061272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года350612721309
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года613042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385644711756
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года447117561510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года396446202096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года462020961612
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2325554
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5554126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2426564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6564136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372245552032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455520321476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372245552032
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года455520321476
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года396446202096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года462020961612
21103 Выручка за отчетный год11691708911443
21104 Выручка за предыдущий год70891144314347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1004942747642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4274764210013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164228153801
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год281538014334
22203 Управленческие расходы за отчетный год155327463586
22204 Управленческие расходы за предыдущий год274635863516
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8969215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69215818
23403 Прочие доходы за отчетный год475186185
23404 Прочие доходы за предыдущий год186185658
23503 Прочие расходы за отчетный год343202137
23504 Прочие расходы за предыдущий год202137640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22153263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53263836
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год115338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1774254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4254798
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год4300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1778554
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8554798

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (3964) = 4.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10049+0+1553) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (89)/Выручка (11691) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (11691) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.814

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бразко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить