Общество с ограниченной ответственностью "Софт-Бюро" ИНН:0273076947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64121511 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года59610
12104 Запасы на конец предыдущего года6100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154327
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226958
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7812696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1269693
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7812696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1269693
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7812595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1259592
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7812696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1269693
21103 Выручка за отчетный год24303304
21104 Выручка за предыдущий год303304274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12260285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303193
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-394319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43193
23503 Прочие расходы за отчетный год71010
23504 Прочие расходы за предыдущий год101010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год339-7
24604 Прочее за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46304
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-46)/Стоимость активов (78) = -58.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12+51+0) = -61.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39)/Выручка (24) = -162.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-46)/Выручка (24) = -191.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.59

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.59

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78

Индекс Альтмана Z = 82.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (20), коэффициент текущей ликвидности (79), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-162.5%), рентабельность компании (-191.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Софт-Бюро

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить