ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦСНАБСБЫТ" ИНН:0273077010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64122597 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года186240447
11504 Основные средства на конец предыдущего года240447373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года186244451
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года240451373
12103 Запасы на конец отчетного года1155
12104 Запасы на конец предыдущего года25550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20531068487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1068487124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1701869
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1869144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22341259501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1509501268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24201503952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1749952641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года148148158
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1481480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1463364318
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года610318528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1621522486
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года768476538
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года299123
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года912312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770972343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97235391
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года799981466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года981476103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24201503952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1749952641
21103 Выручка за отчетный год642044492378
21104 Выручка за предыдущий год444923785468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год642044492378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444923785468
22203 Управленческие расходы за отчетный год530939671966
22204 Управленческие расходы за предыдущий год377219664408
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1111482412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6774121060
23404 Прочие доходы за предыдущий год11300
23503 Прочие расходы за отчетный год6220919
23504 Прочие расходы за предыдущий год1581928
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1049386393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6323931032
24603 Прочее за отчетный год19614075
24604 Прочее за предыдущий год14075152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год853246318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год492318880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год853246318
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год492318880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (853)/Стоимость активов (2420) = 35.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5309) = 20.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1111)/Выручка (6420) = 17.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (853)/Выручка (6420) = 13.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.029

Индекс Альтмана Z = 10.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (17.31%), рентабельность компании (13.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦСНАБСБЫТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить