Общество с ограниченной ответственностью "Баштехснаб" ИНН:0273077330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64127241 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1186199123983
12104 Запасы на конец предыдущего года1991239821311
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года26300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371365121676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года651216763604
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20461621094
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16210941101
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6945268550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2685567520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6945268558113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2685581127760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3341330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1331610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года344143171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143171581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6601267127942
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2671279417179
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6601267120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2671279410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6945268558113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2685581127760
21103 Выручка за отчетный год72379554799033
21104 Выручка за предыдущий год55479869626065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71961542288824
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54228881125318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41812510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1251-1150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41812510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1251-1150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1652020
23404 Прочие доходы за предыдущий год7743380
23504 Прочие расходы за предыдущий год1860258
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3340161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (334)/Стоимость активов (6945) = 4.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71961+0+0) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (72379) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (334)/Выручка (72379) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.942

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Баштехснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить