ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЫЙ ФЕНИКС" ИНН:0273077595 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64132615 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32005852
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3200580
12103 Запасы на конец отчетного года7274825487177267310
12104 Запасы на конец предыдущего года254871772673108086
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года398453558401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453558401256
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10877578631300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57863130130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8402331728214140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3172821414116430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84343317282147211695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31728214721169510483
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17400899523340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89952334-2390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1840099953334761
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99953334761-3237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65943217331813810934
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21733181381093413720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6594321733181380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2173318138109340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84343317282147211695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31728214721169510483
21103 Выручка за отчетный год1305961305669419364616
21104 Выручка за предыдущий год130566941936461645422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1049471105167983759559
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110516798375318545361
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2564920050143560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2005014356114310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1414812315107530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год123151075363740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11501773536030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7735360350570
23403 Прочие доходы за отчетный год10941150469376
23404 Прочие доходы за предыдущий год1150469376183
23503 Прочие расходы за отчетный год19775488721133
23504 Прочие расходы за предыдущий год5488721133859
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10618833732000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8337320043000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22131668674301
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16686743010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8405666925263999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год666925263999-615
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8405666925260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6669252639990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8405)/Стоимость активов (84343) = 9.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104947+14148+0) = 9.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11501)/Выручка (130596) = 8.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8405)/Выручка (130596) = 6.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.279

Индекс Альтмана Z = 2.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (8.81%), рентабельность компании (6.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЫЙ ФЕНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить