Общество с ограниченной ответственностью "Новострой" ИНН:0273077813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64135134 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11085481015
12104 Запасы на конец предыдущего года54810151411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112944845319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года448453195086
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99487216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48721684
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233655196653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года551966536581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233655196653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551966536581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15031091482
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1091482-107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15131101492
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1101492-97
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82344186161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441861616678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82344186161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441861616678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233655196653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551966536581
21103 Выручка за отчетный год131222813121372
21104 Выручка за предыдущий год281312137220830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119492698420178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269842017820046
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117311471194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11471194784
22203 Управленческие расходы за отчетный год651360441
22204 Управленческие расходы за предыдущий год360441805
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год522787753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год787753-21
23503 Прочие расходы за отчетный год202617
23504 Прочие расходы за предыдущий год261730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год502761736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год761736-51
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100152147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15214756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год402609589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год609589-107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402609589
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год609589-107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (2336) = 17.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11949+0+651) = 4.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (522)/Выручка (13122) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (13122) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.838

Х5 = Выручка/Активы = 5.617

Индекс Альтмана Z = 7.656

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (3.98%), рентабельность компании (3.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить