ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМАШСЕРВИС" ИНН:0273077965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64137877 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года543372458559
11504 Основные средства на конец предыдущего года727585595068
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года543372458559
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года727585595068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14731672685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16426852287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1444299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года299139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29171674784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16447842426
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года835089199343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года891993437494
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года806400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года634300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года807463536856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года635368565733
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9717701953
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года177019530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9717701953
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года177019530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3244521616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17947282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47282145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179796534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7965341761
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года835089199343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года891993437494
21103 Выручка за отчетный год499747084172
21104 Выручка за предыдущий год470841726197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310943072388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430723882009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18884011784
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40117844188
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18884011784
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40117844188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1888-2021141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40111414027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1888-2021141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40111414027
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год188800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1888)/Стоимость активов (8350) = 22.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1888)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3109+0+0) = 60.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1888)/Выручка (4997) = 37.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1888)/Выручка (4997) = 37.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.328

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.254

Индекс Альтмана Z = 35.124

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.07), коэффициент быстрой ликвидности (16.3), коэффициент текущей ликвидности (16.3), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (37.78%), рентабельность компании (37.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАШСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить