Общество с ограниченной ответственностью Завод "Профнастил" ИНН:0273078327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64141927 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7602214
11504 Основные средства на конец предыдущего года22144078
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7602214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22144078
12103 Запасы на конец отчетного года81686779
12104 Запасы на конец предыдущего года6779999
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2983
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года983485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39583324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3324103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26511954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19545842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1477913040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130407429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1553915254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1525411507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года707-160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-160749
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года717-150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150759
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1500800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8002830
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1500800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8002830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1332214604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146047918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1332214604
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146047918
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1553915254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1525411507
21103 Выручка за отчетный год78806150409
21104 Выручка за предыдущий год150409135045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78547150042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150042134533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год259367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год367512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год259367
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год367512
23403 Прочие доходы за отчетный год16102959
23404 Прочие доходы за предыдущий год29590
23503 Прочие расходы за отчетный год6722897
23504 Прочие расходы за предыдущий год28970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1197429
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год429512
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33086
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86102
24604 Прочее за предыдущий год5031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год867-160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-160409
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год867-160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-160409
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-1600
32008 Величина капитала на 31-1500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8670
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8670
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8670
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8670
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 317070
33008 Величина капитала на 317170
36003 Чистые активы на 317170
36004 Чистые активы на 31-1500
41103 Поступления – всего за отчетный год931640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год911290
41193 Прочие поступления за отчетный год20350
41203 Платежи – всего за отчетный год940770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год894230
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26040
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4220
41293 Прочие платежи за отчетный год16280
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9130
42103 Поступления – всего за отчетный год16100
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год16100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год16100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (867)/Стоимость активов (15539) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78547+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (78806) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (867)/Выручка (78806) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Х5 = Выручка/Активы = 5.071

Индекс Альтмана Z = 5.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод Профнастил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить