Общество с ограниченной ответственностью "Голд" ИНН:0273078373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64142944 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-37-350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27-2510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-251010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121010
21103 Выручка за отчетный год311810181525
21104 Выручка за предыдущий год101815258974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год311810181525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101815258974
22203 Управленческие расходы за отчетный год1859621538
22204 Управленческие расходы за предыдущий год96215388971
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год293356-13
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56-133
23503 Прочие расходы за отчетный год2933700
23504 Прочие расходы за предыдущий год7000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14-133
24603 Прочее за отчетный год2220
24604 Прочее за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-36-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36-133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-36-13
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36-133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Голд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Голд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Голд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (10) = -20 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Голд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2933)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+185) = 1585.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Голд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2933)/Выручка (3118) = 94.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Голд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (3118) = -0.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Голд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Голд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.73

Индекс Альтмана Z = -19.131

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Голд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.7), рентабельность продукции (94.07%), рентабельность компании (-0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Голд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить