Общество с ограниченной ответственностью "Терем" ИНН:0273078430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64144274 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года491612
11504 Основные средства на конец предыдущего года612685
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года491612
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года612935
12104 Запасы на конец предыдущего года22142781
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года691
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23183012
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4942930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29303947
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-49738
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года538578
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8911390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4271501
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15011979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4912392
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23923369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4942930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29303947
21103 Выручка за отчетный год756119810
21104 Выручка за предыдущий год1981014309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год708517489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1748912365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4762321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23211944
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9042191
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21911829
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-428130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130115
23404 Прочие доходы за предыдущий год10231
23503 Прочие расходы за отчетный год108272
23504 Прочие расходы за предыдущий год272125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-536-40
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-536-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4021
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-536-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4021

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-536)/Стоимость активов (494) = -108.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-428)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7085+904+0) = -5.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-428)/Выручка (7561) = -5.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-536)/Выручка (7561) = -7.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.858

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -16.45

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-5.66%), рентабельность компании (-7.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить