ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ" ИНН:0273078599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64147373 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1001000
12103 Запасы на конец отчетного года43183495387626
12104 Запасы на конец предыдущего года34953876260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16593920622119851360182
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2062211985136018249153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1396352940063550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года352940063550264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17165324470320339463758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2447032033956375849417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17265424470320339463758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2447032033946375849417
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382347262136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34726213672
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4860000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17227223949720313263622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2394962031326362249345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17227224435720313263622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2443562031326362249345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17265424470320339463758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2447032033946375849417
21103 Выручка за отчетный год245744267713236717176376
21104 Выручка за предыдущий год267713236717176376188450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245581266333236516176287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266333236516176287188382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163138020189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13802018968
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163138020189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13802018968
23303 Проценты к уплате за отчетный год3516000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год160000
23403 Прочие доходы за отчетный год646357031219308910102
23404 Прочие доходы за предыдущий год703121930891010219045
23503 Прочие расходы за отчетный год646927131919310010111
23504 Прочие расходы за предыдущий год713191931001011119053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7121319080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2131908060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371284216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128631612
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348512764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год851276448

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (172654) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (245581+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (245744) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (245744) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -0.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОВОЛЖСКАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ МОНТАЖТЕХНОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить