Общество с ограниченной ответственностью "Грант-Софт" ИНН:0273078824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82025857 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года472648293606
11504 Основные средства на конец предыдущего года482936063990
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года54137207
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года137207131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года478049663813
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года496638134121
12103 Запасы на конец отчетного года468142603580
12104 Запасы на конец предыдущего года426035804044
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15779204574737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2045747374448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1784216709944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года167099445993
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383022638718261
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263871826114485
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430823135322074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313532207418606
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255032258516664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225851666411275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1757987685410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года876854105331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1757987685410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года876854105331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430823135322074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313532207418606
21103 Выручка за отчетный год260843935026035
21104 Выручка за предыдущий год393502603521217
21203 Себестоимость продаж за отчетный год240062624818011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262481801111568
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2078131028024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1310280249649
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2078131028024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1310280249649
23403 Прочие доходы за отчетный год2372725162
23404 Прочие доходы за предыдущий год7251622325
23503 Прочие расходы за отчетный год750891657
23504 Прочие расходы за предыдущий год8916572259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3700129367529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1293675299715
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7821165790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1165790662
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2918117716739
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1177167399053

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2918)/Стоимость активов (43082) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2078)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24006+0+0) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2078)/Выручка (26084) = 7.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2918)/Выручка (26084) = 11.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.451

Индекс Альтмана Z = 5.479

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.92), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (7.97%), рентабельность компании (11.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грант-Софт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить