ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ ИНН:0273078831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84456337 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года713185759991
11504 Основные средства на конец предыдущего года8575999110453
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года259259267
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года25926754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7390883410258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88341025810507
12103 Запасы на конец отчетного года59026443550
12104 Запасы на конец предыдущего года264435509652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2722442626
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24426267499
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2135326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35326578
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88329236550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2923655017751
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82731175716808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117571680828258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1406606133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года606133-3210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1416616143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года616143-3200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1809587511906
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5875119068206
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1809587511906
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5875119068206
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года190031004300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3100430011444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31482166459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216645911808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года504852664759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5266475923252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82731175716808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117571680828258
21103 Выручка за отчетный год122634379859969
21104 Выручка за предыдущий год437985996975684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52393117050134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год311705013470189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7024126289835
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1262898355495
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5306129828238
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12982823810508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1718-3541597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3541597-5013
23303 Проценты к уплате за отчетный год3244761219
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47612191044
23403 Прочие доходы за отчетный год13518921296
23404 Прочие доходы за предыдущий год189212968075
23504 Прочие расходы за предыдущий год30517755042
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1529757-101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год757-101-3024
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12315133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15133240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1406606133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год606133-3210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1406606133
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год606133-3210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1406)/Стоимость активов (8273) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5239+5306+0) = 16.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1718)/Выручка (12263) = 14.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1406)/Выручка (12263) = 11.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.207

Индекс Альтмана Z = 0.217

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (14.01%), рентабельность компании (11.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КАМЕЛОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить