Общество с ограниченной ответственностью "Арго" ИНН:0273079070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64160764 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26000
12103 Запасы на конец отчетного года1111317562
12104 Запасы на конец предыдущего года131756274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года414713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381138034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113803418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1531302690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1302691030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179130269103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130269103105
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111846351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83635147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года684720652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года472065158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68472060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47206510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179130269103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130269103105
21103 Выручка за отчетный год16579474149
21104 Выручка за предыдущий год79474149639
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11674754132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74754132604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4947200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4720170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4947200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4720170
23503 Прочие расходы за отчетный год1419511
23504 Прочие расходы за предыдущий год195119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3528150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2821125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2112521

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (179) = 15.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (116+0+0) = 42.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (165) = 29.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (165) = 16.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.632

Индекс Альтмана Z = 6.655

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (29.7%), рентабельность компании (16.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить