ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 2 ОАО КПД" ИНН:0273079391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172058 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года49394910514591266910991301
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1051459129054599130170118
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49394910514591266910997823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1051459129054599782370139
12103 Запасы на конец отчетного года2840426093215328
12104 Запасы на конец предыдущего года26093215328412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года910968295713226933145500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29571322693314550025639
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года96290483069447398242880
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4830694473982428800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11738160864710050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16086471005025
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1047400806483675193398758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80648367519339875826076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1541349185794219421031396581
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18579421965738139658196215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21605133728660180-26167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года337286148779-261675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21606133729660190-26157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года337296148789-2615715
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года37035541371122
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года554111822222
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37035541371122
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года554111822222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1321535151506918781651356011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151507018157301356011344
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5036372
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года353720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1321585151510518782021422716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15151051815767142271696178
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1541349185794219421031396581
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18579421965738139658196215
21103 Выручка за отчетный год2663296615601709224182
21104 Выручка за предыдущий год66156028167041820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28619114691617202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1146916172020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2377106500911693053980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65009128005339800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3669161453670927123
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1614536710271230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234003633946132596-23143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год633946243343-231430
23203 Проценты к получению за отчетный год134582958065929105
23204 Проценты к получению за предыдущий год295806592910569
23303 Проценты к уплате за отчетный год20401011707117526
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10117071175260
23403 Прочие доходы за отчетный год30325971481094810
23404 Прочие доходы за предыдущий год108659748100
23503 Прочие расходы за отчетный год8198175031259901109
23504 Прочие расходы за предыдущий год2900823990110963
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год267548742160115608-32673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год742166226355-326736
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55604144891156380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1448914031600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-273-817-2730-34
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-817-2730-340
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1821435836880
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год43581160022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21376559291189760-26172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год592917178357-261725
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21376559291189760-26172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год592917178357-261725
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31337287148779-261675
32008 Величина капитала на 31337297148789-2615715
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))213765596477863470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)213765596477863470
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))213765596477863470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)213765596477863470
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))335000407970026172
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)335000407970026172
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33500040440300
33278 Дивиденды (ИТОГО)33500040440300
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3121605233728660180-26167
33008 Величина капитала на 3121606233729660190-26157
36003 Чистые активы на 3121606133729660190-26157
36004 Чистые активы на 31337296148789-2615715
41103 Поступления – всего за отчетный год5449512934550355847262
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12986290348288463
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год857600
41193 Прочие поступления за отчетный год4142410023550273038799
41203 Платежи – всего за отчетный год1226091235197272039455
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год938222712279121245
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16031402107385
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год204010111660510819
41293 Прочие платежи за отчетный год109584118835322517306
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6811458264308387807
42103 Поступления – всего за отчетный год1334610203136518256331231809
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год207240303515380000
42193 Прочие поступления за отчетный год1127370172785017876331231809
42203 Платежи – всего за отчетный год124843716885502072441950873
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год87360813616661860441950873
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1029832939022120000
42293 Прочие  платежи за отчетный год2718463298200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год86173342815-246808280936
43103 Поступления – всего за отчетный год44579353573265787348946
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8907328075262048348946
43193 Прочие поступления за отчетный год3567202549837390
43203 Платежи – всего за отчетный год763279432114308800384784
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год33500040403900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год8907328075308800384784
43293 Прочие платежи за отчетный год339206000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-317486-378541-43013-35838
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-299427-29900141017252905
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год27036-65600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (213765)/Стоимость активов (1541349) = 13.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28619+38+3669) = 723.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234003)/Выручка (266329) = 87.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (213765)/Выручка (266329) = 80.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = 0.626

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (87.86%), рентабельность компании (80.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  2 ОАО КПД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить