Общество с ограниченной ответственностью Компания "Экструзионные технологии" ИНН:0273079419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67171248 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37833566
12104 Запасы на конец предыдущего года35662126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41233813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38132455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41233813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38132455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года957856
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года856707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года967866
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года866717
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31092947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29471738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31562947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29471738
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41233813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38132455
21103 Выручка за отчетный год111879699
21104 Выручка за предыдущий год96996003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110619098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90985561
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126601
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601442
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год415290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186152
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2537
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101149
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год149122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101149
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год149122
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 318560
32008 Величина капитала на 318660
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1010
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1010
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1010
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1010
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 319570
33008 Величина капитала на 319670
36003 Чистые активы на 319670
36004 Чистые активы на 318660
41103 Поступления – всего за отчетный год133730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год129670
41193 Прочие поступления за отчетный год4060
41203 Платежи – всего за отчетный год133730
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год120000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6140
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год160
41293 Прочие платежи за отчетный год7430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (4123) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11061+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (11187) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (11187) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Х5 = Выручка/Активы = 2.713

Индекс Альтмана Z = 3.129

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Экструзионные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить