ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ № 1 ОАО КПД" ИНН:0273079433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172070 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года67831177460
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3117746032
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года525696302273428859538
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года302273428859538272354
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года526374305390436319538
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305390436319538272386
12103 Запасы на конец отчетного года574328101950
12104 Запасы на конец предыдущего года3281019500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17695832201930003353
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3220193000335313261
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000010800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13824879529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года487952946
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1829143740953000513112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года374095300051311213307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7092886794857363622650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6794857363622650285693
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-53014-30232-27746932
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-30232-27746932134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-53004-30222-27646942
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30222-27646942144
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11484579227698050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года792276980500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года436000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11528179227698050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года792276980500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30938923748644420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2374864442021358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337616392992214915708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392992214915708264191
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6240
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года647011630480659515708
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года630480659515708285549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7092886794857363622650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6794857363622650285693
21103 Выручка за отчетный год55751150725131388
21104 Выручка за предыдущий год1507251313882074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год378971821461210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71821461210830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51962789367178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7893671781244
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год59000
22203 Управленческие расходы за отчетный год17259962923022
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9962923022734
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50237-26675-2844
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26675-2844510
23203 Проценты к получению за отчетный год215138620258
23204 Проценты к получению за предыдущий год13862025869
23303 Проценты к уплате за отчетный год444822679033470
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2679033470165
23403 Прочие доходы за отчетный год2795361267535420
23404 Прочие доходы за предыдущий год6129833542031101
23503 Прочие расходы за отчетный год5382929161379024226
23504 Прочие расходы за предыдущий год2916139122422631348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19906-29828-37678608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29828-35818608167
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-68570746-57
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7327746-570
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4360032
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-244023717460
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2371746033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22782-27457-30216797
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27457-28356797134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22782-27457-30216797
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27457-28356797134
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-30231-27746932134
32008 Величина капитала на 31-30221-27646942144
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227822745797060
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)227822745797060
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227822745727740
33218 Убыток (ИТОГО)227822745727740
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-53013-30232-27746932
33008 Величина капитала на 31-53003-30222-27646942
36003 Чистые активы на 31-53004-30222-27646942
36004 Чистые активы на 31-30222-27646942144
41103 Поступления – всего за отчетный год126421726140046720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год517431704853
41193 Прочие поступления за отчетный год74681409140041867
41203 Платежи – всего за отчетный год1140958722969407015
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2684694514011659
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год153237178879
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год35318001033
41293 Прочие платежи за отчетный год759408004733983444
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-101453-855037064-295
42103 Поступления – всего за отчетный год43904519012610463112945
42193 Прочие поступления за отчетный год43904519012600
42203 Платежи – всего за отчетный год4566352716456939290611
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4564152716456939280611
42293 Прочие  платежи за отчетный год220000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-17590-81519-5892922334
43103 Поступления – всего за отчетный год1722982425079983620829
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1720832423699983620829
43193 Прочие поступления за отчетный год21513800
43203 Платежи – всего за отчетный год96667266934877842105
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год96667266934109042105
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год7563121581451058-21276
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4341248792-807763

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22782)/Стоимость активов (709288) = -3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3789+0+1725) = 911.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50237)/Выручка (55751) = 90.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22782)/Выручка (55751) = -40.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.07

Индекс Альтмана Z = -1.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (90.11%), рентабельность компании (-40.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЕНИЕ КОМПЛЕКСНОЙ ЗАСТРОЙКИ  1 ОАО КПД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить