Общество с ограниченной ответственностью "Уфимский завод геологоразведочного оборудования" ИНН:0273079472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172259 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года902022870
11503 Основные средства на конец отчетного года362279111129925885
11504 Основные средства на конец предыдущего года91111299258853216
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года362279201131940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92011319461720
12103 Запасы на конец отчетного года32143290692503627381
12104 Запасы на конец предыдущего года29069250362738212731
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12921600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3556245163569751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2451635662687391
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2005524050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55240517950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года108912977155
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3882353270
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2353273970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3757931836350150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3183635015388180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73806410374820946281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41037482094499023507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8587846278540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8462785443410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8597847278644351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8472786443512546
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15605869760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15605869760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13637768783565451
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7687835654512728
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51572233183140335420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23318314033421118164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6520931005397600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3100539760396620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73806410374820946281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41037482094499023507
21103 Выручка за отчетный год5932667502152130110123
21104 Выручка за предыдущий год67502152130110123139369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4979675726135584106693
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7572613558497064137217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9530-8224165460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-822416546130590
22203 Управленческие расходы за отчетный год102959895123090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год98951230996290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-765-1811942370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-18119423734300
23403 Прочие доходы за отчетный год40152126848231843
23404 Прочие доходы за предыдущий год212684823184315200
23503 Прочие расходы за отчетный год3036230733441651
23504 Прочие расходы за предыдущий год23073344165114241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21484257160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год842571636220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год582061160737
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2061160735631
24603 Прочее за отчетный год332910430
24604 Прочее за предыдущий год29104320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12360735132885
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год607351328852480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12360735130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год607351328850
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 318462000
32008 Величина капитала на 318472000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))125000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)125000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))125000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)125000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 318587000
33008 Величина капитала на 318597000
36003 Чистые активы на 318597000
36004 Чистые активы на 318472000
41103 Поступления – всего за отчетный год58478000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57935000
41193 Прочие поступления за отчетный год543000
41203 Платежи – всего за отчетный год62707000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50224000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5729000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год240000
41293 Прочие платежи за отчетный год6514000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4229000
42103 Поступления – всего за отчетный год200000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год200000
42203 Платежи – всего за отчетный год400000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год400000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-200000
43103 Поступления – всего за отчетный год12853000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10053000
43193 Прочие поступления за отчетный год2800000
43203 Платежи – всего за отчетный год8434000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5631000
43293 Прочие платежи за отчетный год2803000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4419000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (73806) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49796+0+10295) = -1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-765)/Выручка (59326) = -1.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (59326) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Х5 = Выручка/Активы = 0.804

Индекс Альтмана Z = 0.733

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (-1.29%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимский завод геологоразведочного оборудования

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить