ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПОЗИТСНАБ" ИНН:0273079539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172331 ОКВЭД:51.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3136410
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3641270
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3236490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3649670
12103 Запасы на конец отчетного года560213009011349779188
12104 Запасы на конец предыдущего года13009011349779188129688
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1148459520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года148459523210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57736203581606323447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20358160632132369139
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67384098734199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года409873419936
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9992100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9921018030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года700861930181357560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1930181357561028340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70118193054135805102901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193054135805102901198863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1899216768165030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1676816503151390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19002167781651315149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16778165131514913471
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2210
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года510461758747994737066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1758747994737066129661
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года684001750
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4001756610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511141762741192910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176274119291877520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70118193054135805102901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193054135805102901198863
21103 Выручка за отчетный год12635331085564827847718738
21104 Выручка за предыдущий год10855648278477187381145450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12139701027387766045709563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10273877660456429781130924
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4956358177618020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5817761802757600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4414653842566380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5384256638665850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5417433551640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4335516491750
23203 Проценты к получению за отчетный год47817600
23204 Проценты к получению за предыдущий год176070
23303 Проценты к уплате за отчетный год77212724086143
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2127240861434871
23403 Прочие доходы за отчетный год378535617591874
23404 Прочие доходы за предыдущий год3561759186726088
23503 Прочие расходы за отчетный год6711558717422819
23504 Прочие расходы за предыдущий год55871742281921396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289235817730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год358177320870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63783406409
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год834063882895
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-580510
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1151180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1000
24603 Прочее за отчетный год321030
24604 Прочее за предыдущий год103210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год222426513641678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2651364167811452
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год222426513640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год265136416780
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311676816503151390
32008 Величина капитала на 311677816513151490
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))222426513640
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)222426513640
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))222426513640
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)222426513640
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 311899216768165030
33008 Величина капитала на 311900216778165130
36003 Чистые активы на 311900216778165130
36004 Чистые активы на 311677816513151490
41103 Поступления – всего за отчетный год1158568114723310326520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115456411236168677570
41193 Прочие поступления за отчетный год4004236171648950
41203 Платежи – всего за отчетный год1192822106707210219300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год116658510478288190910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год920112578118460
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год77219623640
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год59940714410
41293 Прочие платежи за отчетный год1636040631871880
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3425480161107220
43103 Поступления – всего за отчетный год1130088650640000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1130088650640000
43203 Платежи – всего за отчетный год11300127750749000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11300127750749000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3425441061-1780
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год5-108130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2224)/Стоимость активов (70118) = 3.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1213970+44146+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5417)/Выручка (1263533) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2224)/Выручка (1263533) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Индекс Альтмана Z = 2.555

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.555<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.43%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПОЗИТСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить