Общество с ограниченной ответственностью "Спецсталь" ИНН:0273079560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67173081 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71541
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15415
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11192334
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19233429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11192334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19233429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-30-22-33
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22-33-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20-12-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12-236
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30301902
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3019020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31312357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31235723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11192334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19233429
23503 Прочие расходы за отчетный год890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-811-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (11) = -72.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.727

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.645

Индекс Альтмана Z = -1.97

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-1.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецсталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить