ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА" ИНН:0273079602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67174123 ОКВЭД:35.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135718472526
11504 Основные средства на конец предыдущего года184725261896
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135718472526
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184725261896
12103 Запасы на конец отчетного года593417901961
12104 Запасы на конец предыдущего года179019611372
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года388367654999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года676549995445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17718193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1819396
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года397265
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года726535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1003388087118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880871186948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11390106559644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1065596448844
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147142035339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года420353395527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148142135349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года421353495537
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года211029670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года296700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года211029670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года296700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года779934753894
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года347538942572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года779934754295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года347542953307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11390106559644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1065596448844
21103 Выручка за отчетный год184592089222139
21104 Выручка за предыдущий год208922213920503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137961699719135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169971913516432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год466338953004
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год389530044071
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17832000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20000
22203 Управленческие расходы за отчетный год202222882470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год228824702249
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8581407534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14075341822
23204 Проценты к получению за предыдущий год111
23303 Проценты к уплате за отчетный год4261030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10300
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год89710
23504 Прочие расходы за предыдущий год7100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3431274535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12745351823
24603 Прочее за отчетный год553581723
24604 Прочее за предыдущий год581723602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210693-188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год693-1881221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-210693-188
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год693-1881221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-210)/Стоимость активов (11390) = -1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13796+1783+2022) = 4.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (858)/Выручка (18459) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-210)/Выручка (18459) = -1.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Х5 = Выручка/Активы = 1.621

Индекс Альтмана Z = 1.899

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.899<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (4.65%), рентабельность компании (-1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЬБОТ. УФИМСКАЯ ЛОДОЧНАЯ МАНУФАКТУРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить