Общество с ограниченной ответственностью "Рейл Континент Приволжье" ИНН:0273079673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67176027 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16537117679149
12104 Запасы на конец предыдущего года1176791493533
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438944404324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года444043245531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года517533916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5339161197
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года81513
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214531675714402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167571440210264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214531675714583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167571458310326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7411-7513-6659
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7513-6659-6886
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7401-7503-6649
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7503-6649-6876
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12459950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года99500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276092326521232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232652123217202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года288542426021232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242602123217202
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214531675714583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167571458310326
21103 Выручка за отчетный год450475620065723
21104 Выручка за предыдущий год562006572367442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369934926255918
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492625591859473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год805469389805
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год693898057969
22203 Управленческие расходы за отчетный год751864969388
22204 Управленческие расходы за предыдущий год649693888826
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год536442417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год442417-857
23403 Прочие доходы за отчетный год69180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год478371105
23504 Прочие расходы за предыдущий год371105212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12789312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89312-1069
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251863
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10271249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71249-1069
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10271249
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71249-1069
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-751300
32008 Величина капитала на 31-750300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-741100
33008 Величина капитала на 31-740100
36003 Чистые активы на 31-740100
36004 Чистые активы на 31-750300
41103 Поступления – всего за отчетный год6142300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5036000
41193 Прочие поступления за отчетный год1106300
41203 Платежи – всего за отчетный год6143900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4778100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год176300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1800
41293 Прочие платежи за отчетный год1187700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (21453) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36993+0+7518) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (45047) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (45047) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.256

Индекс Альтмана Z = -2.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рейл Континент Приволжье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить