Общество с ограниченной ответственностью "Цезарь Стоун Уфа" ИНН:0273080069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67182269 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года32583364
12104 Запасы на конец предыдущего года33640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-24250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34201052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34201052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1670845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8450
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1835197
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35051042
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34201052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10520
21103 Выручка за отчетный год66935672
21104 Выручка за предыдущий год56720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66547986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39-2314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39-2314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23140
23503 Прочие расходы за отчетный год13456
23504 Прочие расходы за предыдущий год560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95-2370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-95-2427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24270
41103 Поступления – всего за отчетный год67530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год66930
41193 Прочие поступления за отчетный год600
41203 Платежи – всего за отчетный год65910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год59480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1620
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (3420) = -2.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6654+0+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (6693) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (6693) = -1.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Х5 = Выручка/Активы = 1.957

Индекс Альтмана Z = 2.199

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.199<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.58%), рентабельность компании (-1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Цезарь Стоун Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить