ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ" ИНН:0273080171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67183205 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1500
11503 Основные средства на конец отчетного года1600
11504 Основные средства на конец предыдущего года2600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7600
12103 Запасы на конец отчетного года3900
12104 Запасы на конец предыдущего года5500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1645500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1277900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1791700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1367700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1797500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1375200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года164500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года280000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года281000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-5300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-29300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1637300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1123400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1632000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1094100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1797500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1375200
21103 Выручка за отчетный год709000
21104 Выручка за предыдущий год851900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год470300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год349800
22203 Управленческие расходы за отчетный год538200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год237500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-67900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112300
23503 Прочие расходы за отчетный год1100
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-69000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111500
24603 Прочее за отчетный год46600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-115600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-115600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31280000
32008 Величина капитала на 31281000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)115600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))115600
33218 Убыток (ИТОГО)115600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31164500
33008 Величина капитала на 31165500
36003 Чистые активы на 31165500
36004 Чистые активы на 31281000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1156)/Стоимость активов (17975) = -6.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2387+0+5382) = -8.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-679)/Выручка (7090) = -9.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1156)/Выручка (7090) = -16.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 0.206

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-9.58%), рентабельность компании (-16.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить