ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАНТАЖ" ИНН:0273080245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67185813 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года436544424519
11504 Основные средства на конец предыдущего года444245194596
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года436544424519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444245194596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177713298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63298307
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110312
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1810643108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года643108797
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617550854627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508546275393
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года491946753258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года467532491713
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34510023315
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34510023315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125764366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64376331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125765366
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65376366
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617550854627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508546275393
21103 Выручка за отчетный год459444654649
21104 Выручка за предыдущий год446546492129
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год276600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25944654649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169946492129
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25916991999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169919911423
23303 Проценты к уплате за отчетный год677267
23304 Проценты к уплате за предыдущий год77267511
23403 Прочие доходы за отчетный год6100
23404 Прочие доходы за предыдущий год2017
23503 Прочие расходы за отчетный год262858
23504 Прочие расходы за предыдущий год285863
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28815961674
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15961666866
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24414241546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14241536842

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (244)/Стоимость активов (6175) = 3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4335+0+0) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (259)/Выручка (4594) = 5.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (244)/Выручка (4594) = 5.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.913

Индекс Альтмана Z = 5.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (5.64%), рентабельность компании (5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить